Налоговики назвали имя короля криминального распила госконтрактов по-волгоградски

В Волгограде благодаря налоговикам стали известны масштабы и схемы целой империи по непыльному освоению бюджетного миллиарда, выделенного на рекультивацию двух крупных волгоградских свалок в рамках нацпроекта. Оказалось, что за двумя крупными скандалами стоит один человек - предприниматель Михаил Калонкин, уже отбывающий срок в колонии общего режима за мошенничество в ходе рекультивации свалок в Среднеахтубинском районе.

Теперь судом доказано, что он является конечным бенефициаром компании, провалившей рекультивацию свалки в Кировском районе Волгограда.

Коммерсант Михаил Калонкин был осужден в июле этого года как лицо, контролирующее деятельность ООО «ГринЛайт». В августе 2018 года подконтрольная ему компания получила контракт на ликвидацию свалок на территории Среднеахтубинского района Волгоградской области. По условиям контракта, подрядчик должен был вывезти отходы с 18 несанкционированных свалок на участок карьера в хуторе Заяр, а также подготовить площадки к проведению работ по рекультивации земель на площади более 62 га. Вместо этого подрядчик просто закопал часть отходов на этих же несанкционированных свалках и кое-где присыпал их свежей землей. В дальнейшем были сфабрикованы документы, содержащие заведомо ложные сведения о выполненных работах.  По оценке следствия, сумма оплаченных, но фактически не выполненных ООО «ГринЛайт» работ превысила 121 млн рублей. 

Фото: Виталий Сазонов

Узаконить махинации с мусором коммерсанту помог председатель Комитета природных ресурсов, лесного хозяйства и экологии Волгоградской области Виталий Сазонов. Он дал указание директору ГКУ ВО «ДВС» подписать акты выполненных работ, которые оплатили из бюджета в полном объеме. Сазонов свою вину в превышении должностных полномочий признал, был взят под стражу в зале суда и был приговорен к трем годам лишения свободы, хотя изначально ему светили все семь лет. Суд также вынес решения в отношении еще двух фигурантов - директора ГКУ ВО «Дирекция водохозяйственного строительства» Михаила Ситникова и директора ООО «ГринЛайт» Александра Фирсова. Центральный районный суд Волгограда признал Фирсова виновным в мошенничестве. Ему назначено наказание в виде лишения свободы на срок 3 года 6 месяцев с отбыванием в исправительной колонии общего режима.

Как фирме с одним работником получить контракт на 800 миллионов

В сентябре этого года суд доказал, что освоение бюджетных миллионов на мифической ликвидации среднеахтубинской свалки - не единственное достижение компаний, подконтрольных Михаилу Калонкину. В 2018 году госконтракт стоимостью почти 813 миллионов рублей на рекультивацию свалки в Кировском районе получило ООО «ЭкоТехСервис». 


Формально учредителем компании с одним сотрудником и уставным капиталом в 10 тысяч рублей являлась и является бизнесмен Елена Рэчила. Однако налоговики убеждены, что конечным бенефициаром компании, прославившейся скандалом с освоением бюджетных миллионов на рекультивации свалки на юге Волгограда, является все тот же Михаил Калонкин. Причем, как и в случае с ООО «ГринЛайт», получение крупного контракта не обошлось без содействия крупного чиновника.

Компания лишь в 2017 году получила лицензии, дающие ей право претендовать на контракт по рекультивации свалки. Впоследствии выяснилось, что получению лицензии незаконно поспособствовал экс-руководитель регионального Роспотребнадзора Александр Злепко. За это чиновник не только лишился должности, но и получил условный срок.



ФОТО: скрин ГТРК «Волгоград-ТРВ". «Волгоград 24"

До 4 августа 2018 года рабочие ООО «Экотехсервис» были обязаны утилизировать отходы с Кировской свалки, перевезти их на пруд-накопитель в Светлоярском районе. Почву под свалкой после требовалось рекультивировать. Позднее стало ясно, что у компании, получившей госконтракт, нет ни условий, ни оборудования для вывоза свалки. Мусор в соседний район из Кировского перевозился незаконно. Фактически работы на свалке так и остались не выполнены. Нарушения нашли в Светлом Яру, когда осматривали верхний слой пруда-накопителя. Фирма не смогла должным образом провести абсорбирование верхнего слоя.

Налоговики копнули глубже и выяснили ряд фактов, которые по их мнению, четко говорят об искажении налоговой отчетности. Вскоре после заключения госконтракта ООО «ЭкоТехСервис» заключило договор аренды техники с экипажем с ООО «Фаэтон». Компании-подрядчику на тот момент было всего семь дней. Но заказчика в лице ООО «ЭкоТехСервис» это не смутило. Зато позволило предъявить к вычету счета-фактуры на сумму НДС 60 724 368 руб.

По актам приема-передачи арендодатель передал во временное пользование 130 и 12 единиц техники с экипажем. Но дотошные налоговики выяснили, что у 58 машин из списка были недействительные номера, у пяти машин номера вообще нее были указаны, а еще у шести единиц транспорта номера оказались несуществующие. Оказалось, что ни один из указанных в договорах ООО «Фаэтон» водителей не получал доход. Собственники опрошенных налоговиками автомобилей заверили, что не имеют договорных отношений с ООО «ЭкоТехСервис» и ООО «Фаэтон»: транспорт в аренду указанным организациям не передавали, услуг не оказывали.

Выяснилось, что и контрагенты ООО «Фаэтон», такие как ООО «Виэлла» и ООО «Югтехногрупп», обладают признаками «технических компаний», или компаний-пустышек. У них не было ни имущества, ни основных средств, чтобы вести экономическую деятельность, а сами юрлица исключены из ЕГРЮЛ как недействующие. Так, руководитель ООО «Виэлла» в период с  с февраля по июнь 2018 года одновременно получала доход в ООО «Консультант-Проф», которое входит в единую группу компаний под руководством Михаила Калонкина. 

- ООО «Виэлла» уменьшает суммы налога, подлежащие уплате в бюджет за счет сумм налога с несформированным источником, а именно в 4 квартале 2017 года принимаются к вычету счета-фактуры по операциям с ООО «Фантазия» в сумме НДС 28 861 870,00 руб., которое в свою очередь не представляет декларацию за 4 квартал 2017 г. Контрагенты ООО «Югтехногрупп» по цепочкам ООО «Брайбург», ИП Хлистун А.Б., ООО «Либерти», ООО «Астерос», ООО «Редстрой», ООО «Царьстрой», ООО «Мастерстройгарант», ООО «Зернопродукт», ООО «Промторг», ООО «Феникс» не обладают трудовыми ресурсами, необходимыми для ведения финансово-хозяйственной деятельности и не несут расходы за неё, налоги уплачивают в минимальных размерах. Отсутствует источник возмещения НДС. 11 ООО «Фаэтон» ликвидирована 18.11.2019 в связи с внесением записи о недостоверности сведений, - показала налоговая проверка.

В довершение налоговики нашли директора и учредителя ООО «Фаэтон» Виталия Черепанова, который при допросе заявил, что является номинальным руководителем и учредителем, открыл организацию на добровольной основе по просьбе третьих лиц за вознаграждение, фактически деятельностью не занимался.

По похожей схеме выводились деньги и через ООО «Металлотранзит». С ней у ООО «ЭкоТехСервис»  был также заключен договор аренды техники с экипажем. По документам в аренду компания получила в аренду 127 автомобилей со 125 водителями. При этом акт приема-передачи техники со стороны налогоплательщика не был подписан. В документе в отношении 5 единиц техники не указана информация о государственных регистрационных знаках, 34 единицы техники отражены с недействительными номерами (без указания кода региона регистрации), 3 единицы техники с неверно указанной последовательностью номерного знака, который невозможно идентифицировать. Налоговики установили 56 собственников 85 единиц техники, из которых 50 - физические лица, 6 - юридические лиц. При этом денежные средства перечислялись в адрес 17 собственников 38 единиц техники, из них 15 физические лица и 2 юридические лица. В ходе анализа движения денежных средств по расчетным счетам индивидуальных предпринимателей выявлены факты обналичивания денежных средств после получения денежных средств от ООО «Металлотранзит». Деньги выводились и возвращались в адрес организаций группы компаний Михаила Калонкина через взаимозависимые организации - считают налоговики. Так, перечисленные ООО «ЭкоТехСервис» в адрес ООО «Металлотранзит» 28 100 000 руб. в тот же день распределились по другим счетам с назначениями платежа: «проценты/возврат по договору займа», «за транспортные услуги», «за поставку ГСМ», «за аренду недвижимого имущества» в адрес ООО «ПСК-34», ООО «Югстрой», ООО «ЛУКОЙЛ-Интер-Кард», ИП Притуло Наталья Геннадьевна. Указанные организации являются взаимозависимыми организациями, входят в одну группу компаний, бенефициаром которой является Михаил Калонкин.

Директор ООО «Металлотранзит» также заявила, что фактически к руководству и управлению уставным капиталом данной фирмы отношения не имеет. Ей не известно где находятся печати, ИЦП, ключ банк-клиент. Все подписанные ею документы ООО «Металлотранзит» от ее имени она попросила считать недействительными и попросила их аннулировать.

Волгоградские налоговики пришли к выводу, что бенефициаром сорвавшей контракт фирмы является Михаил Калонкин, а сама подконтрольная ему фирма сознательно выводила бюджетные средства, искажая данные налоговой отчетности. По данным ФНС, в империю Михаила Калонкина входило как минимум 11 взаимосвязанных компаний. Все они предоставляли налоговую отчетность с одних и тех же IP-адресов.

Проверка показала, что свалку рекультивировали только на бумаге. В ходе мероприятий налогового контроля не были установлены реальные исполнители спорных услуг. На всем протяжении взаимоотношений заявлялись организации, не осуществляющие реальную экономическую деятельность, применяющие вычеты близкие к 100% либо представляющие нулевую отчетность. Суд согласился с выводами налогового органа о том, что имеет место искажение заявителем фактов о финансово-хозяйственной деятельности в целях неуплаты в бюджет НДС и налога на прибыль организаций, в связи с чем у ООО «ЭкоТехСервис» отсутствуют правовые основания для применения налоговых вычетов по НДС и учета расходов по налогу на прибыль организаций по взаимоотношениям с ООО «Фаэтон» и ООО «Металлотранзит». 


Калонкин из колонии попытался оспорить в суде выводы налоговой инспекции, проведенной еще 29.12.2021 года. Кроме того, он пытался заявить, что не имел контроля над ООО «Экотехсервис». Суд его доводы не убедили.

Как сэкономить на налогах 165 миллионов рублей

Общая сумма налогов, которые, по мнению ФНС, не донесли до кассы собственники ООО «Экотехсервис» на контракте по рекультивации Кировской свалки, составила 133 707 415 рублей. С учетом пени она выросла до 165 миллионов. Правда, вероятность взыскания этих средств достаточно призрачная.


После скандала с освоением свалочных 813 миллионов ООО «Экотехсервис» почти сразу вошло в процедуру банкротства. Производство по делу о несостоятельности было возбуждено 11 октября 2019 года по заявлению ИП Анатолия Качаева. А в июле 2020 года компанию официально признали банкротом. Требования налоговиков по закону включены лишь в третью очередь. Общая сумма требований кредиторов заметно выше.



Определением суда от 29.07.2022 в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «ЭкоТехСервис» были включены требования УФНС России по Волгоградской области в размере 165 328 822,74 руб., из которых 133 707 415 руб. основного долга, 31 621 407,74 руб. пени. В июле этого года региональный арбитраж поддержал требование о привлечении Калонкна, Рэчил и Дергачева к субсидиарной ответственности по обязательствам ООО «Экотехсервис». Солидарно с них взыскали в пользу ФНС России 165,764 млн рублей.




Выяснили налоговики и то, что часть незаконно "освоенных" бюджетных миллионов инвестировали в строительство. При проверке были установлены факты нецелевого расходования полученных ООО «ЭкоТехСервис» бюджетных денежных средств, направляемых на финансирование строительства жилых комплексов в г. Волгограде, с использование счетов ООО «ПСК-34» и ООО «ЮгСтрой». Примерно в это время ООО «ЮгСтрой» вело строительство в поселке им. Горького жилого комплекса «Мёд». ООО «ПСК-34» было подрядчиком при реконструкции стадиона «Пищевик» в Волгограде, а также выполняло работы при подготовке фундамента Волгоград-Арены.

Елена Абдулина

Новости на Блoкнoт-Волгоград